Economía y Empresa, Finanzas 


¿Qué es el Plan Individual de Ahorro Sistemático “PÍAS”?

El Plan Individual de Ahorro Sistemático (PIAS) es una forma de ahorro para poder disfrutar de una renta vitalicia, con grandes ventajas fiscales, que complementen a la pensión pública que nos corresponda.

No solo existen los planes de pensiones para ahorrar para la jubilación. Los planes de pensiones pueden no ser el mejor producto para complementar nuestra pensión ya que tributa como renta del trabajo cuando lo rescatemos.

imageLos PIAS están regulados por la ley 35/2006 del Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas, en su título VIII, articulo 108.

Son seguros individuales de ahorro a largo, y que con las aportaciones periódicas, vamos creando un capital, una gran hucha para cuando nos llegue la jubilación o cuando necesitemos el importe ya que son productos líquidos, ya que a diferencia de los planes de pensiones, se pueden rescatar cuando nos haga falta.

Las cantidades que vamos aportando a los PIAS no se deducen en IRPF, teniendo dos grandes ventajas: la liquidez y la fiscalidad, ya que si cobramos el capital como renta vitalicia los rendimientos generados no deben pagar impuestos.

Si cumplimos tres condiciones el capital para constituir la renta vitalicia no paga impuestos. Estas son las siguientes:
– La duración : 10 años o más.
– Debe ser la misma persona la que hace las aportaciones, la persona asegurada y el beneficiario del seguro.
– Las cantidades aportadas no deben superar los 8.000 euros al año y el total aportado durante la vida del PIAS tiene que ser inferior a 240.000 euros.

imageEl importe de lo que vayamos cobrando mes a mes de un PIAS, si que paga impuestos, pero solo tributarán como rendimientos del capital mobiliario, no como rentas del trajajo (como los planes de pensiones), pero no por todo el importe ya que el porcentaje de renta vitalicia que paga impuestos es menor conforme mayor sea la edad del beneficiario al empezar a cobrar la prestación.

Solo pagas impuestos por el 8% de las plusvalías si tienes 70 o más años, sobre el 20% si lo rescatas entre los 66 y 69 años. Sobre el 24% si la edad es entre 60 y 65 años; el 28% si tienes entre 50 y 59 años, sobre un 35% de la rentabilidad obtenida si el rescate es cuando tienes 40 y 49 años o un 40% si la renta vitalicia la constituyes cuando tienes menos de 40 años.

En el caso de recuperar con 70 o más años, como solo pagaremos como renta de capital mobiliario el 8% de los beneficios obtenidos, resulta que estaremos pagando el equivalente a un 1,68 % (ese 8% tributa al 21%, 25% o 27%).
La distinta forma de tributar hay que tenerla en cuenta, ya que los impuestos a pagar como capital mobiliario (PIAS) es muy inferior a los impuestos que se pagan como renta del trabajo (Plan de pensiones), ya que se paga entre el 21 y 27%, mientras que como renta del trabajo se paga entre el 24 y el 52 o 56% de lo que cobremos.

Los PIAS pueden invertir en cualquier tipo de activo, ya sea activos monetarios, renta fija o renta variable. Pero como son productos que se contratan para muchos años, es recomendable que se inviertan en renta variable, ya que la rentabilidad a largo plazo es superior en la renta variable que en la renta fija o en depósitos, letras o cuentas corrientes.
Para hacernos una idea de la cantidad que podemos obtener, podemos ver que si vamos aportando 300 euros al mes durante 30 años y si obtenemos una rentabilidad media del 6% al año, al finalizar los 30 años, tendríamos 301.000 euros, de lo que 108.000 euros serían nuestras aportaciones y 193.000 euros son rendimientos.
En definitiva, crear nuestra hucha para la jubilación es muy importante sobre todo con los cambios en materia de pensiones.

Es conveniente informarse y asesorarse bien, dado que es una decisión de la que depende en gran medida el nivel de vida que tendremos en nuestra jubilación.

Más información| Los PIAS vencen y convencen

En QAH| La jubilación de los autónomos

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